| Наименование: | Отчет о ходе реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы" за 2019 год |
| Дата: | 30.03.2020 |
Приложение N 5
к Порядку принятия решений
о разработке муниципальных программ Волотовского
муниципального района, их формирования и реализации
Отчет о ходе реализации муниципальной программы
Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы
за 2019 год
Таблица 1 — Сведения о финансировании и освоении средств муниципальной программы
(тыс. руб.)
| Всего | Средства федерального бюджета | Средства областного бюджета | Средства местного бюджета | Внебюджетные источники | |||||||||
| профинан- сировано | освоено | план на год | профинан- сировано | освоено | план на год | профинан- сировано | освоено | план на год | профинан- сировано | освоено | профинан- сировано | освоено | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
| Всего по муниципальной программе, в том числе:<**> | 11442,39 | 11442,39 | 159,02 | 159,02 | 159,02 | 8587,60 | 8587,60 | 8587,60 | 2699,04 | 2695,77 | 2695,77 | 0 | 0 |
| ПП 1. Организация и обеспечение осуществления бюджетного процесса, управление муниципальным долгом Волотовского муниципального района на 2014-2020 годы | 2703,17 | 2703,17 | 0 | 0 | 0 | 7,40 | 7,40 | 7,40 | 2699,04 | 2696,77 | 2695,77 | 0 | 0 |
| ПП 2. Финансовая поддержка муниципальных образований Волотовского муниципального района на 2014-2020годы | 8730,22 | 8730,22 | 159,02 | 159,02 | 159,02 | 8571,20 | 8571,20 | 8571,20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ПП 3. Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального района на 2014-2020 годы | 9,0 | 9,0 | 0 | 0 | 0 | 9,0 | 9,0 | 9,0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
<*> — отчет должен быть согласован с Комитетом финансов муниципального района.
<**> — указывается при наличии подпрограмм.
Таблица 2 — Сведения о выполнении мероприятий муниципальной программы
Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы
| N п/п |
Наименование
мероприятия |
Срок
реализации |
Результаты
реализации |
Проблемы, возникшие в ходе реализации мероприятия |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. | Организация и обеспечение осуществления бюджетного процесса, управление муниципальным долгом Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы | |||
| 1.1. |
Формирование программ муниципальных заимствований и муниципальных гарантий района и планирование предусмотренных на ее исполнение бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период
|
2019-2024 годы | Программа муниципальных заимствований Волотовского муниципального района на 2020 год утверждена решением Думы Волотовского муниципального района от 20.12.2019 № 330 «О бюджете муниципального района на 202 0год и на плановый период 2021 и 2022 годов». | |
| 1.1.1 | Определение верхнего предела муниципального долга района (в том числе по муниципальным гарантиям) на конец очередного финансового года и каждого года планового периода | 2019-2024 годы | Верхний предел муниципального долга утвержден решением Думы Волотовского муниципального района от 20.12.2019 № 330 «О бюджете муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» на 01.01.2021 года в сумме 1577,40 тыс. рублей. , верхний предел на 2022 года утвержден в сумме 448,50 тысяч рублей. | |
| 1.2. |
Обслуживание и погашение муниципального долга муниципального района
|
2019-2024 годы | В 2019 году погашение муниципального долга в сумме 256,00 тыс.руб. осуществлено в 3 квартале в соответствии с условиями действующих договоров и соглашений, по обслуживанию перечислено процентов в сумме 1701,76 рублей . | |
| 1.2.1 |
Ведение муниципальной долговой книги, проведение мониторинга долговых обязательств, отраженных в муниципальных долговых книгах
|
2019-2024 годы | Комитет финансов регулярно проводит мониторинг долговых обязательств. За 2019 год погашен муниципальный долг на сумму 256,00 тыс. руб. в соответствии с условиями соглашений. | |
| 1.2.2 | Перечисление необходимого объема денежных средств на обслуживание и погашение муниципального долга | 2019-2024 годы | Перечисление денежных средств по обслуживанию муниципального долга в размере 1701,76 руб. и погашение муниципального долга в размере 256,00 тыс. руб. произведено в соответствии с графиком во 3 квартале 2019 года. | |
| 1.3. | Организация подготовки и составление проекта бюджета муниципального района, прогноза основных характеристик консолидированного бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Комитетом финансов подготовлены основные характеристики консолидированного бюджета муниципального района и проект бюджета муниципального района на 2020-2022 годы, который представлен в Думу муниципального района своевременно в соответствии с графиком. | |
| 1.3.1 | Подготовка основных направлений бюджетной политики и налоговой политики муниципального района на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Основные направления бюджетной налоговой политики подготовлены и представлены в Думу муниципального района одновременно с проектом решения о бюджете в соответствии с графиком. | |
| 1.3.2 | Организация подготовки и составления проекта решения Думы Волотовского муниципального района о бюджете муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, прогноза основных характеристик консолидированного бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Проект бюджета на 2020-2022 годы. формировался в сентябре-ноябре 2019г. Проект бюджета своевременно внесен в ноябре 2019 года на рассмотрение Думы Волотовского муниципального района в соответствии с требованиями бюджетного кодекса. Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета в ноябре 2019 года представлен в Думу Волотовского муниципального района одновременно с проектом решения о бюджете муниципального района. | |
| 1.3.3 | Организация и проведение публичных слушаний по проекту бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Публичные слушания проведены 2 декабря 2019 года в соответствии с распоряжением Администрации муниципального района от 13.11.2019 № 369-рг | |
| 1.4. | Организация исполнения бюджета муниципального района в текущем финансовом году | 2019-2024 годы | ||
| 1.4.1 | Составление и ведение сводной бюджетной росписи бюджета муниципального района | 2019-2024 годы | Сводная бюджетная роспись составляется и утверждается председателем Комитета. В нее регулярно вносятся изменения в соответствии с порядком составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета муниципального района, утвержденным приказом от 31.12.2013 года № 42. За 2019 год внесено 15 изменений в роспись муниципального района и 11 изменений в роспись бюджета сельского поселения. | |
| 1.4.2 | Составление и ведение кассового плана бюджета муниципального района | 2019-2024 годы | Кассовый план составляется и утверждается председателем. Изменения в кассовый план вносятся по мере необходимости. | |
| 1.4.3 | Подготовка проектов Решений о внесении изменений в Решение Думы муниципального района о бюджете муниципального района на текущий финансовый год и плановый период, документов и материалов, подлежащих внесению в Думу муниципального района | 2019-2024 годы | За 2019 года внесено 10 изменений в решение Думы о бюджете муниципального района на текущий финансовый год. Вносились изменения в бюджет сельского поселения Волот на рассмотрение Совета депутатов с.п. Волот 11 раз. | |
| 1.5. | Организация подготовки и составление ежемесячной, квартальной, годовой отчетности об исполнении бюджета муниципального района и консолидированного бюджета муниципального района | 2019-2024 годы | Вся отчетность размещается на сайте Администрации муниципального района и предоставляется в Минфин Новгородской области. | |
| 1.5.1 | Подготовка проекта Решения Думы муниципального района об исполнении бюджета муниципального района за отчетный финансовый год | 2019-2024 годы | Отчет об исполнении бюджета за 2018 год утвержден Решением Думы Волотовского муниципального района от 30.04.2019 № 287. За 2019 год отчет будет рассмотрен в апреле 2020 года. | |
| 1.5.2 | Организация и проведение публичных слушаний по годовому отчету об исполнении бюджета муниципального района за отчетный финансовый год | 2019-2024 годы | Публичные слушания проведены 22 апреля 2019 года в соответствии с распоряжением администрации муниципального района от 04.04.2019 № 104-рг. По итогам публичных слушаний принят итоговый документ, который размещен на официальном сайте муниципального района и опубликован в муниципальной газете. | |
| 1.5.3 | Проведение мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района | 2019-2024 годы | Мониторинг осуществляется в целях повышения качества управления финансами ГРБС, каждому ГРБС выставляется бальная оценка. Результаты мониторинга размещаются на сайте Администрации муниципального района. Внесены изменения в Порядок, утвержденный распоряжением №386-рг от 04.09.2018 года | |
| 1.6. | Осуществление контроля за исполнением бюджета муниципального района, в том числе: | 2019-2024 годы | ||
| 1.6.1 | Проведение плановых проверок за соблюдением бюджетного законодательства РФ и иных НПА, регулирующих бюджетные правоотношения | 2019-2024 годы | В 2019 году проведена проверка в МАДОУ «Детский сад №1 «Солнышко». По результатам контрольного мероприятия руководителю рекомендовано принять меры по привлечению виновных лиц к дисциплинарной ответственности. | |
| 1.6.2 | Проведение плановых проверок за соблюдением бюджетного законодательства РФ и иных НПА о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд | 2019-2024 годы | За 2019 год проведено 1 плановое контрольное мероприятие в МАДОУ «Детский сад №1 «Солнышко». | |
| 1.6.3 | Проведение внеплановых проверок на основании соответствующих поручений | 2019-2024 годы | Внеплановые проверки в 2019 году не проводились | |
| 1.6.4 | Проведение анализа осуществления главными администраторами бюджетных средств внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита | 2019-2024 годы | Анализ проводился | |
| 1.6.5 | Кадровое, материально-техническое и хозяйственное обеспечение деятельности Комитета финансов | 2019-2024 годы | На кадровое, материально-техническое и хозяйственное обеспечение деятельности Комитета финансов на 2019 год запланирована и исполнена сумма 2695,77тыс. рублей, — 100% | |
| 2. | «Финансовая поддержка муниципальных образований Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы» | |||
| 2.1. | Расчет объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Расчет объема дотаций бюджетам поселений производится при формировании проекта бюджета муниципального района ежегодно. | |
| 2.2. | Предоставление дотации поселениям на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Предоставление дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений осуществлено в полном объеме от поступивших из областного бюджета средств, план года – 8471,4 тыс. руб., профинансировано– 8471,40 тыс. руб. | |
| 2.3. | Расчет объема субвенций на выполнение отдельных государственных полномочий сельскими поселениями на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Расчет субвенции произведен при формировании бюджета муниципального района бюджета муниципального района на 2019 год. | |
| 2.4. | Предоставление субвенций на выполнение отдельных государственных полномочий сельскими поселениями в текущем финансовом году: | 2019-2024 годы | Субвенция на выполнение отдельных государственных полномочий предоставлена в полном объеме от поступивших из областного бюджета средств, при годовом плане 258,82 тыс. руб. направлено в поселения 258,82 тыс. рублей. | |
| 2.4.1 | Предоставление субвенций бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в текущем финансовом году | 2019-2024 годы | Субвенция на осуществление первичного воинского учета запланирована в размере 159,02 тыс. руб., предоставлена в 2018 году в размере 159,02 тыс. руб., в том числе Ратицкому с.п. и Славитинскому с.п. | |
| 2.4.2 | Предоставление иных межбюджетных трансфертов бюджетам поселений , поступивших из областного бюджета | 2019-2024 годы | В 2019 году иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений не направлялись. | |
| 3. |
«Повышение эффективности бюджетных расходов Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы»
|
|||
| 3.1. | Снижение уровня долговой нагрузки на бюджет муниципального района и оптимизация структуры муниципального долга района | 2019-2024 годы | Долговая нагрузка на 01.01.2019 года составляет 1,774 млн. рублей. В 2019 году произведено погашение основного долга по бюджетному кредиту на сумму 256,00 тыс.руб.. на 01.01.2020 г.- 1,518 тыс. руб. Окончательные сроки гашения бюджетных кредитов в соответствии с Соглашениями – 2021 год. | |
| 3.2. | Подготовка проекта постановления Администрации муниципального района об утверждении долговой политики Волотовского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период | 2019-2024 годы | Согласно графику. | |
| 3.3. | Проведение комплексного анализа результатов проведенных муниципальных закупок с целью установления причин, способствующих максимально эффективному использованию средств бюджета муниципального района | 2019-2024 годы |
Комплексный анализ результатов Комитетом финансов не проводился.
При проведении Комитетом проверок специалист Администрации принимает участие по проверке в сфере закупок у муниципальных учреждений В 2019 г. проведена проверка в сфере закупок в МАДОУ «Детский сад№1 «Солнышко». |
Специалист по закупкам числится в штате Администрации района. В Комитете финансов специалист отсутствует |
| 3.4. | Проведение оценки эффективности налоговых льгот, установленных законодательством Волотовского муниципального района | 2019-2024 годы | Проведен анализ НПА представительных органов местного самоуправления, предоставляющих налоговые льготы (пониженные ставки). По итогам анализа были внесены предложения о повышении ставки земельного налога в сельском поселении Волот и уточнении ( изменении) налоговых льгот во всех сельских поселениях. Внесены изменения в НПА. | |
| 3.5. | Внесение предложений по оптимизации состава и объема налоговых льгот, установленных законодательством Волотовского муниципального района | 2019-2024 годы | По итогам анализа были внесены предложения депутатам Думы района и Советам депутатов сельских поселений о повышении ставки земельного налога в сельском поселении Волот и уточнении ( изменении) налоговых льгот во всех сельских поселениях. | . |
| 3.6. | Формирование и публикация на официальном сайте Администрации Волотовского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» проекта бюджета муниципального района и годового отчета об исполнении бюджета муниципального района в доступной для граждан форме | 2019-2024 годы | Сформированы брошюры «Бюджет для граждан на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» и годовой отчет об исполнении бюджета муниципального района за 2018 год в доступной для граждан форме. Брошюры опубликованы на официальном сайте Администрации Волотовского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», решение об утверждении годового отчета об исполнении бюджета муниципального района за 2018 год опубликовано в муниципальной газете «Волотовский вестник» и размещено на сайте. | |
| 3.7. | Проведение оценки эффективности реализации муниципальных программ | 2019-2024 годы | Оценка эффективности реализации муниципальных программ проводится Комитетом по сельскому хозяйству и экономике. Комитет финансов проводит оценку своей программы по итогам 6 месяцев и года. | |
| 3.8. | Проведение мониторинга оценки качества финансового менеджмента ГРБС муниципального района | 2019-2024 годы | Мониторинг проводится ежегодно, результаты размещены на сайте Администрации Волотовского муниципального района | |
| 3.9. | Реализация приоритетного регионального проекта «Повышение финансовой грамотности населения Новгородской области» | 2019-2024 годы | Составлен план проведения мероприятий по финансовой грамотности, назначены ответственные за их проведение. В 2019 году дни финансовой грамотности проводились на территории всех поселений. | |
| 3.10. | Лицензионное сопровождение программных продуктов, установленных в комитете | 2019-2024 годы | Все программы, установленные в комитете финансов, лицензированы | |
| 3.11. | Организация мероприятий по профессиональной подготовке, переподготовке и повышения квалификации и участия в семинарах муниципальных служащих и иных работников ОМС, а также работников муниципальных учреждений в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | 2019-2024 годы | В 2019 году 3 специалист прошли обучение. Утвержден и выполнен план – 9,0тыс. руб. | |
| 3.21. | Организация и проведение семинаров, совещаний , «круглых столов» для руководителей и специалистов органов местного самоуправления и муниципальных учреждений по актуальным вопросам финансово-бюджетной политики в сфере повышения эффективности бюджетных расходов | 2019-2024 годы | Министерством финансов Новгородской области проводился семинар о порядке и сроках сдачи годовой отчетности. Комитетом финансов проведено два совещания по вопросам повышения эффективности бюджетных расходов. | |
<*> — указывается при наличии подпрограмм.
Таблица 3 — Сведения о достижении значений целевых показателей муниципальной программы
Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы
| N п/п | Наименование целевого показателя, единица измерения | Значение целевого показателя | Обоснование отклонений значений целевого показателя на конец отчетного периода (при наличии) | ||
| год, предшествующий отчетному | план на год | факт за отчетный период | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Уровень качества управления муниципальными финансами Волотовского муниципального района по результатам оценки Департамента финансов Новгородской области за отчетный период (степень), не ниже | I | II | II | |
| 2. | Отсутствие нарушений требований бюджетного законодательства (по результатам оценки Министерства финансов Новгородской области) за отчетный период (да/нет) | да | да | да | |
| 3. | Отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам в отчетном финансовом году (да/нет) | да | да | да | |
| 4. | Отношение объема расходов на обслуживание муниципального внутреннего долга района к объему расходов бюджета муниципального района, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из областного бюджета в отчетном финансовом году (%), не более | 0,2 | 3,5 | 0,002 | |
| 5. | Отсутствие нарушений по ведению муниципальной долговой книги района в отчетном финансовом году (да/нет) | да | да | да | |
| 6. | Соблюдение установленных бюджетным законодательством требований и сроков составления проекта бюджета муниципального района, прогноза основных характеристик консолидированного бюджета района на очередной финансовый год и плановый период (да/нет) | да | да | да | |
| 7. | Исполнение бюджета муниципального района по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню (%), не менее | 96.5 | 96 | 93,0 | Показатель не выполнен, изначально администраторы доходов завысили плановые показатели : МИФНС- НДФЛ, УСН, КУМИ – реализация имущества и аренда земельных участков |
| 8. | Отношение дефицита бюджета муниципального района (за вычетом объема снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета и объема поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности района) к общему годовому объему доходов бюджета муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году (%), не более | 0 | 9,5 | 0 | Бюджет исполнен с профицитом |
| 9. | Соблюдение установленных бюджетным законодательством сроков предоставления ежемесячной, квартальной, годовой бюджетной отчетности об исполнении консолидированного бюджета муниципального района (да/нет | да | да | да | |
| 10 . | Количество проверок , проводимых комитетом в год (ед.), не менее | 4 | 2 | 2 | |
| 11. | Доля возмещенных средств бюджета муниципального района, использованных с нарушением законодательства в финансово-бюджетной сфере, к общей сумме средств, предлагаемых к возмещению в предписаниях по устранению нарушений (%), не менее | 13 | 50 | 0 | По результатам проверок не было средств к возмещению |
| 12. | Отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального района и сельских поселений, получивших дотации на обеспечение их сбалансированности, по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи населению (да/нет) | да | да | да | |
| 13. | Наличие не меняющейся в течении отчетного года методики расчета субвенций бюджетам муниципальных районов на исполнение переданных госполномочий по расчету и предоставлению дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений (да/нет) | да | да | да | |
| 14. | Доля межбюджетных трансфертов, перечисленных из бюджета муниципального района в бюджеты сельских поселений, от общего объема межбюджетных трансфертов, распределяемых Комитетом (%), не менее | 100 | 100 | 100 | |
| 15. | Число поселений, участвующих в приоритетном региональном проекте «народный бюджет» | — | — | — | |
| 16. | Доля Резервного фонда в объеме расходов бюджета муниципального района (%), не менее | — | — | — | |
| 17. | Уровень долговой нагрузки на бюджет муниципального района (отношение объема муниципального долга к общему объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений (%), не более | 7 | 25 | 4,8 | |
| 18. | Доля кредитов кредитных организаций в общем объеме муниципального долга (%), не более | — | 52 | 0 | Кредиты в кредитных организациях не привлекались (не было необходимости). |
| 19. | Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района за отчетный финансовый год к году, предшествующему отчетному (%), не менее | 100,0 | 100,0 | 94,4 | План не выполнен по НДФЛ,УСН, арендной плате за земельные участки |
| 20. | Отношение недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Думой муниципального района, Советами депутатов сельских поселений к общему объему поступивших местных налогов (%), не более | 4,5 | 5,0 | 1,0 | |
| 21. | Удельный вес расходов бюджета муниципального района , формируемых в рамках муниципальных программ Волотовского муниципального района, в общем объеме расходов бюджета (%), не менее | 79.5 | 80 | 80,5 | |
| 22. | Наличие утвержденных расходов бюджета муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период в структуре муниципальных программ Волотовского муниципального района (да/нет) | да | да | да | |
| 23. | Наличие опубликованного на официальном сайте Администрации муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» проекта бюджета и годового отчета об исполнении бюджета муниципального района в доступной для граждан форме (да/нет) | да | да | да | |
| 24. | Внедрение информационных систем управления муниципальными финансами (да/нет) | да | — | да | |
| 25. | Количество муниципальных служащих, прошедших профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов (чел.), не менее | 6 | 2 | 2 | |
| 26. | Доля расходов бюджета муниципального района на финансовое обеспечение выполнения муниципальными учреждениями муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнения работ), рассчитанных из нормативов финансовых затрат, установленных с учетом требований типовой методики ( %), не менее | 50 | 50 | 88,6 | |
| 27. | Количество проведенных совещаний, семинаров, «круглых столов» по актуальным вопросам финансово-бюджетной политики | 1 | 1 | 1 | |