Отчет о ходе реализации муниципальной программы «Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы» за 2019 год

Наименование:Отчет о ходе реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы" за 2019 год
Дата:30.03.2020
Cкачать: ms-wordpdf

Приложение N 5

к Порядку принятия решений

о разработке муниципальных программ Волотовского

муниципального района, их формирования и реализации

Отчет о ходе реализации муниципальной программы

Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы

за   2019 год

Таблица 1 — Сведения о финансировании и освоении средств муниципальной программы

(тыс. руб.)

  Всего Средства федерального бюджета Средства областного бюджета Средства местного бюджета Внебюджетные источники
профинан- сировано освоено план на   год профинан- сировано освоено план  на год профинан- сировано освоено план  на год профинан- сировано освоено профинан- сировано освоено
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Всего по муниципальной программе, в том числе:<**> 11442,39 11442,39 159,02 159,02 159,02 8587,60 8587,60 8587,60 2699,04 2695,77 2695,77 0 0
ПП 1. Организация и обеспечение осуществления бюджетного процесса, управление муниципальным долгом Волотовского муниципального района на 2014-2020 годы 2703,17 2703,17 0 0 0 7,40 7,40 7,40 2699,04 2696,77 2695,77 0 0
ПП 2. Финансовая поддержка муниципальных образований Волотовского муниципального района на 2014-2020годы 8730,22 8730,22 159,02 159,02 159,02 8571,20 8571,20 8571,20 0 0 0 0 0
ПП 3. Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального района на 2014-2020 годы 9,0 9,0 0 0 0 9,0 9,0 9,0 0 0 0 0 0

<*> — отчет должен быть согласован с Комитетом финансов муниципального района.

<**> — указывается при наличии подпрограмм.

Таблица 2 — Сведения о выполнении мероприятий муниципальной программы

Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы

N п/п Наименование

мероприятия

Срок

реализации

Результаты

реализации

Проблемы, возникшие в ходе реализации мероприятия
1 2 3 4 5
1. Организация и обеспечение осуществления бюджетного процесса, управление муниципальным долгом Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы
1.1. Формирование программ муниципальных заимствований и муниципальных гарантий района и планирование предусмотренных на ее исполнение бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период

 

2019-2024 годы Программа муниципальных заимствований Волотовского муниципального района на 2020 год утверждена решением Думы Волотовского муниципального района от 20.12.2019 № 330 «О бюджете муниципального района на 202 0год и на плановый период 2021 и 2022 годов».  
1.1.1 Определение верхнего предела муниципального долга района (в том числе по муниципальным гарантиям) на конец очередного финансового года и каждого года планового периода 2019-2024 годы Верхний предел муниципального долга утвержден решением Думы Волотовского муниципального района от 20.12.2019 № 330 «О бюджете муниципального района на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» на 01.01.2021 года в сумме 1577,40 тыс. рублей. , верхний предел на 2022 года утвержден в сумме 448,50 тысяч рублей.  
1.2. Обслуживание и погашение муниципального долга муниципального района

 

2019-2024 годы В 2019 году погашение муниципального долга в сумме 256,00 тыс.руб. осуществлено в 3 квартале в соответствии с условиями действующих договоров и соглашений, по обслуживанию перечислено процентов в сумме 1701,76 рублей .  
1.2.1 Ведение муниципальной долговой книги, проведение мониторинга долговых обязательств, отраженных в муниципальных долговых книгах

 

2019-2024 годы Комитет финансов регулярно проводит мониторинг долговых обязательств. За 2019 год погашен муниципальный долг на сумму 256,00 тыс. руб. в соответствии с условиями соглашений.  
1.2.2 Перечисление необходимого объема денежных средств на обслуживание и погашение муниципального долга 2019-2024 годы Перечисление денежных средств по обслуживанию муниципального долга в размере 1701,76 руб. и погашение муниципального долга в размере 256,00 тыс. руб. произведено в соответствии с графиком во 3 квартале 2019 года.  
1.3. Организация подготовки и составление проекта бюджета муниципального района, прогноза основных характеристик консолидированного бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы Комитетом финансов подготовлены основные характеристики консолидированного бюджета муниципального района и проект бюджета муниципального района на 2020-2022 годы, который представлен в Думу муниципального района своевременно в соответствии с графиком.  
1.3.1 Подготовка основных направлений бюджетной политики и налоговой политики муниципального района на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы  Основные направления бюджетной налоговой политики подготовлены и представлены в Думу муниципального района одновременно с проектом решения о бюджете в соответствии с графиком.  
1.3.2 Организация подготовки и составления проекта решения Думы Волотовского муниципального района о бюджете муниципального района на очередной финансовый год и плановый период, прогноза основных характеристик консолидированного бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы Проект бюджета на 2020-2022 годы. формировался в сентябре-ноябре 2019г. Проект бюджета своевременно внесен в ноябре 2019 года на рассмотрение Думы Волотовского муниципального района в соответствии с требованиями бюджетного кодекса. Прогноз основных характеристик консолидированного бюджета в ноябре 2019 года представлен в Думу Волотовского муниципального района одновременно с проектом решения о бюджете муниципального района.  
1.3.3 Организация и проведение публичных слушаний по проекту бюджета муниципального района на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы Публичные слушания проведены 2 декабря 2019 года в соответствии с распоряжением Администрации муниципального района от 13.11.2019 № 369-рг  
1.4. Организация исполнения бюджета муниципального района в текущем финансовом году 2019-2024 годы    
1.4.1 Составление и ведение сводной бюджетной росписи бюджета муниципального района 2019-2024 годы Сводная бюджетная роспись составляется и утверждается председателем Комитета. В нее регулярно вносятся изменения в соответствии с порядком составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета муниципального района, утвержденным приказом от 31.12.2013 года № 42. За 2019 год внесено 15 изменений в роспись муниципального района и 11 изменений в роспись бюджета сельского поселения.  
1.4.2 Составление и ведение кассового плана бюджета муниципального района 2019-2024 годы Кассовый план составляется и утверждается председателем. Изменения в кассовый план вносятся по мере необходимости.  
1.4.3 Подготовка проектов Решений о внесении изменений в Решение Думы муниципального района о бюджете муниципального района на текущий финансовый год и плановый период, документов и материалов, подлежащих внесению в Думу муниципального района 2019-2024 годы За 2019 года внесено 10 изменений в решение Думы о бюджете муниципального района на текущий финансовый год. Вносились изменения в бюджет сельского поселения Волот на рассмотрение Совета депутатов с.п. Волот 11 раз.  
1.5. Организация подготовки и составление ежемесячной, квартальной, годовой отчетности об исполнении     бюджета муниципального района и консолидированного бюджета муниципального района 2019-2024 годы Вся отчетность размещается на сайте Администрации муниципального района и предоставляется в Минфин Новгородской области.  
1.5.1 Подготовка проекта Решения Думы муниципального района об исполнении бюджета муниципального района за отчетный финансовый год 2019-2024 годы Отчет об исполнении бюджета за 2018 год утвержден Решением Думы Волотовского муниципального района от 30.04.2019 № 287. За 2019 год отчет будет рассмотрен в апреле 2020 года.  
1.5.2 Организация и проведение публичных слушаний по годовому отчету об исполнении бюджета муниципального района за отчетный финансовый год 2019-2024 годы Публичные слушания проведены 22 апреля 2019 года в соответствии с распоряжением администрации муниципального района от 04.04.2019 № 104-рг. По итогам публичных слушаний принят итоговый документ, который размещен на официальном сайте муниципального района и опубликован в муниципальной газете.  
1.5.3 Проведение мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета муниципального района 2019-2024 годы Мониторинг осуществляется в целях повышения качества управления финансами ГРБС, каждому ГРБС выставляется бальная оценка. Результаты мониторинга размещаются на сайте Администрации муниципального района. Внесены изменения в Порядок, утвержденный распоряжением №386-рг от 04.09.2018 года  
1.6. Осуществление контроля за исполнением бюджета муниципального района, в том числе: 2019-2024 годы    
1.6.1 Проведение плановых проверок за соблюдением бюджетного законодательства РФ и иных НПА, регулирующих бюджетные правоотношения 2019-2024 годы В 2019 году проведена проверка в МАДОУ «Детский сад №1 «Солнышко». По результатам контрольного мероприятия руководителю рекомендовано принять меры по привлечению виновных лиц к дисциплинарной ответственности.  
1.6.2 Проведение плановых проверок за соблюдением бюджетного законодательства РФ и иных НПА о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд 2019-2024 годы За 2019 год проведено 1 плановое контрольное мероприятие в МАДОУ «Детский сад №1 «Солнышко».  
1.6.3 Проведение внеплановых проверок на основании соответствующих поручений 2019-2024 годы Внеплановые проверки в 2019 году не проводились  
1.6.4 Проведение анализа осуществления главными администраторами бюджетных средств внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита 2019-2024 годы Анализ     проводился  
1.6.5 Кадровое, материально-техническое и хозяйственное обеспечение деятельности Комитета финансов 2019-2024 годы На кадровое, материально-техническое и хозяйственное обеспечение деятельности Комитета финансов на 2019 год запланирована и исполнена сумма 2695,77тыс. рублей, — 100%  
2. «Финансовая поддержка муниципальных образований Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы»
2.1. Расчет объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы Расчет объема дотаций бюджетам поселений производится при формировании проекта бюджета муниципального района ежегодно.  
2.2. Предоставление дотации поселениям на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы Предоставление дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений осуществлено в полном объеме от поступивших из областного бюджета средств, план года – 8471,4 тыс. руб., профинансировано– 8471,40 тыс. руб.  
2.3. Расчет объема субвенций на выполнение отдельных государственных полномочий сельскими поселениями   на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы Расчет субвенции произведен при формировании бюджета муниципального района бюджета муниципального района на 2019 год.  
2.4. Предоставление субвенций на выполнение отдельных государственных полномочий сельскими поселениями в текущем финансовом году: 2019-2024 годы Субвенция на выполнение отдельных государственных полномочий предоставлена в полном объеме от поступивших из областного бюджета средств, при годовом плане 258,82 тыс. руб. направлено в поселения 258,82 тыс. рублей.  
2.4.1 Предоставление субвенций бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, в текущем финансовом году 2019-2024 годы Субвенция на осуществление первичного воинского учета запланирована в размере 159,02 тыс. руб., предоставлена в 2018 году в размере 159,02 тыс. руб., в том числе Ратицкому с.п. и Славитинскому с.п.  
2.4.2 Предоставление иных межбюджетных трансфертов бюджетам поселений , поступивших из областного бюджета 2019-2024 годы В 2019 году иные межбюджетные трансферты бюджетам поселений не направлялись.  
3. «Повышение эффективности бюджетных расходов Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы»

 

3.1. Снижение уровня долговой нагрузки на бюджет муниципального района и оптимизация структуры муниципального долга района 2019-2024 годы Долговая нагрузка на 01.01.2019 года составляет 1,774 млн. рублей. В 2019 году произведено погашение основного долга по бюджетному кредиту на сумму 256,00 тыс.руб.. на 01.01.2020 г.- 1,518 тыс. руб. Окончательные сроки гашения бюджетных кредитов в соответствии с Соглашениями – 2021 год.  
3.2. Подготовка проекта постановления Администрации муниципального района об утверждении долговой политики Волотовского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период 2019-2024 годы Согласно графику.  
3.3. Проведение комплексного анализа результатов проведенных муниципальных закупок с целью установления причин, способствующих максимально эффективному использованию средств бюджета муниципального района 2019-2024 годы Комплексный анализ результатов Комитетом финансов не проводился.

При проведении Комитетом проверок специалист Администрации принимает участие по проверке в сфере закупок у муниципальных учреждений В 2019 г. проведена проверка в сфере закупок в МАДОУ «Детский сад№1 «Солнышко».

Специалист по закупкам числится в штате Администрации района. В Комитете финансов специалист отсутствует
3.4. Проведение оценки эффективности налоговых льгот, установленных законодательством Волотовского муниципального района 2019-2024 годы Проведен анализ НПА представительных органов местного самоуправления, предоставляющих налоговые льготы (пониженные ставки). По итогам анализа были внесены предложения о повышении ставки земельного налога в сельском поселении Волот и уточнении ( изменении) налоговых льгот во всех сельских поселениях. Внесены изменения в НПА.  
3.5. Внесение предложений по оптимизации состава и объема налоговых льгот, установленных законодательством Волотовского муниципального района 2019-2024 годы По итогам анализа были внесены предложения депутатам Думы района и Советам депутатов сельских поселений о повышении ставки земельного налога в сельском поселении Волот и уточнении ( изменении) налоговых льгот во всех сельских поселениях.  .
3.6. Формирование и публикация на официальном сайте Администрации Волотовского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» проекта бюджета муниципального района и годового отчета об исполнении бюджета муниципального района в доступной для граждан форме 2019-2024 годы Сформированы брошюры «Бюджет для граждан на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов» и годовой отчет об исполнении бюджета муниципального района за 2018 год в доступной для граждан форме. Брошюры опубликованы на официальном сайте Администрации Волотовского муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», решение об утверждении годового отчета об исполнении     бюджета муниципального района за 2018 год опубликовано в муниципальной газете «Волотовский вестник» и размещено на сайте.  
3.7. Проведение оценки эффективности реализации муниципальных программ 2019-2024 годы Оценка эффективности реализации муниципальных программ проводится Комитетом по сельскому хозяйству и экономике. Комитет финансов проводит оценку своей программы по итогам 6 месяцев и года.  
3.8.  Проведение мониторинга оценки качества  финансового менеджмента ГРБС муниципального района 2019-2024 годы  Мониторинг проводится ежегодно, результаты размещены на сайте Администрации Волотовского муниципального района  
3.9.  Реализация приоритетного регионального проекта «Повышение финансовой грамотности населения Новгородской области» 2019-2024 годы  Составлен план проведения мероприятий по финансовой грамотности, назначены ответственные за  их проведение. В 2019 году дни финансовой грамотности проводились на территории всех поселений.  
3.10. Лицензионное сопровождение программных продуктов, установленных в комитете 2019-2024 годы Все программы, установленные в комитете финансов, лицензированы  
3.11. Организация мероприятий по профессиональной подготовке, переподготовке и повышения квалификации и участия в семинарах муниципальных служащих и иных работников ОМС, а также работников муниципальных учреждений в сфере повышения эффективности бюджетных расходов 2019-2024 годы В 2019 году 3 специалист прошли обучение. Утвержден и выполнен план – 9,0тыс. руб.  
3.21. Организация и проведение семинаров, совещаний , «круглых столов» для руководителей и специалистов  органов местного самоуправления и муниципальных учреждений по актуальным вопросам финансово-бюджетной     политики в сфере повышения эффективности бюджетных расходов 2019-2024 годы Министерством финансов Новгородской области проводился семинар о порядке и сроках сдачи годовой отчетности. Комитетом финансов проведено два совещания по вопросам повышения эффективности бюджетных расходов.  

<*> — указывается при наличии подпрограмм.

Таблица 3 —  Сведения о достижении значений целевых показателей муниципальной программы

Управление муниципальными финансами Волотовского муниципального района на 2019-2024 годы

N п/п Наименование целевого показателя, единица измерения Значение целевого показателя Обоснование отклонений значений целевого показателя на конец отчетного периода (при наличии)
год, предшествующий отчетному план  на год факт за отчетный  период
1 2 3 4 5 6
1. Уровень качества управления муниципальными финансами Волотовского муниципального района по результатам оценки Департамента финансов Новгородской области за отчетный период (степень), не ниже I II II  
2. Отсутствие нарушений требований бюджетного законодательства (по результатам оценки Министерства финансов Новгородской области) за отчетный период (да/нет) да да да  
3. Отсутствие просроченной задолженности по муниципальным долговым обязательствам в отчетном финансовом году (да/нет) да да да  
4. Отношение объема расходов на обслуживание муниципального внутреннего долга района к объему расходов   бюджета муниципального района, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из областного бюджета в отчетном финансовом году (%), не более 0,2 3,5 0,002  
5. Отсутствие нарушений по ведению муниципальной долговой книги района в отчетном финансовом году (да/нет) да да да  
6. Соблюдение установленных бюджетным законодательством требований и сроков составления проекта бюджета муниципального района, прогноза основных характеристик консолидированного бюджета района на очередной финансовый год и плановый период (да/нет) да да да  
7. Исполнение бюджета муниципального района по доходам без учета безвозмездных поступлений к первоначально утвержденному уровню (%), не менее 96.5 96 93,0 Показатель не выполнен, изначально администраторы доходов завысили плановые показатели : МИФНС- НДФЛ, УСН, КУМИ – реализация имущества и аренда земельных участков
8. Отношение дефицита бюджета муниципального района (за вычетом объема снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета и объема поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности района) к общему годовому объему доходов   бюджета муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений в отчетном финансовом году (%), не более 0 9,5 0 Бюджет исполнен с профицитом
9. Соблюдение установленных бюджетным законодательством сроков предоставления ежемесячной, квартальной, годовой бюджетной отчетности об исполнении консолидированного бюджета муниципального района (да/нет да да да  
10 . Количество проверок , проводимых комитетом в год (ед.), не менее 4 2 2  
11. Доля возмещенных средств   бюджета муниципального района, использованных с нарушением законодательства в финансово-бюджетной сфере, к общей сумме средств, предлагаемых к возмещению в предписаниях по устранению нарушений (%), не менее 13 50 0  По результатам проверок не было средств к возмещению
12. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального района и сельских поселений, получивших дотации на обеспечение их сбалансированности, по выплате заработной платы и пособий по социальной помощи населению (да/нет) да да да  
13. Наличие не меняющейся в течении отчетного года методики расчета субвенций бюджетам муниципальных районов на исполнение переданных госполномочий по расчету и предоставлению дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений (да/нет) да да да  
14. Доля межбюджетных трансфертов, перечисленных из     бюджета муниципального района в бюджеты сельских поселений, от общего объема межбюджетных трансфертов, распределяемых Комитетом (%), не менее 100 100 100  
15. Число поселений, участвующих в приоритетном региональном проекте «народный бюджет»  
16. Доля Резервного фонда в объеме расходов бюджета муниципального района (%), не менее  
17. Уровень долговой нагрузки на бюджет муниципального района (отношение объема муниципального долга к общему объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений (%), не более 7 25 4,8  
18. Доля кредитов кредитных организаций в общем объеме муниципального долга (%), не более 52 0 Кредиты в кредитных организациях не привлекались (не было необходимости).
19. Отношение объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района за отчетный финансовый год к году, предшествующему отчетному (%), не менее 100,0 100,0 94,4 План не выполнен по НДФЛ,УСН, арендной плате за земельные участки
20. Отношение недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных   Думой муниципального района, Советами депутатов сельских поселений к общему объему поступивших местных налогов (%), не более 4,5 5,0 1,0  
21. Удельный вес расходов     бюджета муниципального района , формируемых в рамках муниципальных программ Волотовского муниципального района, в общем объеме расходов бюджета (%), не менее 79.5 80 80,5  
22. Наличие утвержденных расходов бюджета муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период в структуре муниципальных программ Волотовского муниципального района (да/нет) да да да  
23. Наличие опубликованного на официальном сайте Администрации муниципального района в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» проекта бюджета и годового отчета об исполнении бюджета муниципального района в доступной для граждан форме (да/нет) да да да  
24. Внедрение информационных систем управления муниципальными финансами (да/нет) да да  
25. Количество муниципальных служащих, прошедших профессиональную подготовку, переподготовку и повышение квалификации в сфере повышения эффективности бюджетных расходов (чел.), не менее 6 2 2  
26. Доля расходов бюджета муниципального района на финансовое обеспечение выполнения муниципальными учреждениями муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг (выполнения работ), рассчитанных из нормативов финансовых затрат, установленных с учетом требований типовой методики ( %), не менее 50 50 88,6  
27. Количество проведенных совещаний, семинаров, «круглых столов» по актуальным вопросам финансово-бюджетной политики 1 1 1